提效突破：邦德激光全面预算管理案例

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企业简介
济南邦德激光股份有限公司始创于2008年，是一家集激光加工应用产品的研发、生产、销售、服务四位一体的全球激光智能解决方案提供商。邦德以“让激光科技改变人类生活”为使命，始终致力于激光切割技术革新和激光切割行业的创新可持续性发展，多维度建立一体化、差异化激光智能产业全链和服务体系，以技术创新推动企业持续高速增长。
邦德激光
实行全面预算管理的挑战
1.邦德激光之前用电子表格进行全面预算管理，工作量巨大，且预算数据收集、汇总、对比和审批均不方便；
2.绩效管理体系完备，对预算管理依赖性较强，但预算管理方面出具数据效率低，耗时长；
3.执行过程中，除费用预算外，其他业务预算基本无法进行调整，预算管理主要停留在编报和分析两大环节上；
4.执行过程中以费用控制为主，但控制方式以绝对费用预算为基数，导致费用预算申请调整过多，工作量较大。
5与其他系统之间的联动性比较差，做接口不方便。

专项解决方案


1.建立加工制造业预算模型
融智天根据其生产特点，建立了以生产为起点为预算模型，涵盖生产、销售、采购等核心业务环节，从业务环延伸到资金和财务预算，并且使用各个模块之间进行了及时的数据联动。尤其是将产品的功率和机型两个参数抽取出来，由相关业务部门根据需要进行动态组合，以形成了多种不同参数的产品，使模型满足了其产品多相关性的需要特点。
2.突出销售预算
销售方面的业务预算涉及到合同销售额、销售回款、销售费用等三个方面，此次项目中将销售预算细化到产品、功率、机型、地区、客户等多个维度，然后按维度节点进行层级汇总，最终形成销售总预算。
3.强化项目投资管理
利用融智天项目预算功能，对基本建设项目、技改项目、研发项目投资项目进行全生命周期的预算管理。重点管控的是项目总投资，防止项目总预算超支，并将项目预算的结果自动反映到年度预算报表中，以便于编制年度财报。
4.自动编报主表
利用融智天简便快捷的自动生成主表功能，公司本级及各下属利润中心根据业务预算自动生成资产负债表、利润表、现金流量表、资金收支表，主表之间的勾稽关系自动平衡，使预算编制人员将更多的精力放在了关注预算结果之上，而不去做大量表间公式来确保报表平衡。
5.与绩效管理关联
将预算编制的结果直接作为相关责任单位的核心绩效目标，如销售、成本、费用、利润等。并将预算的实际执行结果返回给绩效管理，有力地支撑绩效管理 工作。
6.有效控制费用支出
通过与OA接口方式，利用融智天费用控制策略灵活等特点，对各项费用设置了控制条件。费用在报销时调取设定的条件进行控制，进一步增强了费用预算控制的有效性和及时性。
7.与其他系统有效集成
在实施过程中，融智天根据邦德激光业务情况将预算系统与其他系统进行了有效的集成，大大减少数据的录入量和数据差错。同时通过OA进行单点登陆，减少了用户登陆密码认证等操作过程。
融智天软件的应用效果
显著增强预算管控能力
通过系统工具强化对费用管理，对业务费用执行情况进行预算审批，及时进行预算预警，有效地防止了费用超支现象。各级预算管理人员在进行多次的超预算、无预算项目审批后，提高了员工的预算意识。业务人员根据业务计划，进行业务收入、成本、费用等的预算，逐步进入全员预算管理阶段。针对实际执行情况，每月或每季度对预算数据进行序实滚动调整，使预算数据更加准确，增强了预算的可执行性。
及时提供投资决策依据
在进行新项目投资或者新业务开拓时，利用融智天全面预算管理软件对资本成本率、内部收益率等指标进行分析，为进行新项目投资以及新项目应当设定的业务标准提供了决策依据。
提高了财务分析的效率
从预算系统中可随时查看预算执行的进度、差异、差异率等指标情况，为财务预算单位每月编制财务分析报告提供了非常及时、有效的技术支撑。通过对分析报表进行自定义设置，在系统中直接展示重点关注指标实际执行情况，及时提醒管理者关注运营情况。
说明：本文由融智天全面预算管理原创
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